Интервью заместителя начальника Управления по налоговым преступлениям МВД по Республике Карелия Елены Сергиенко

Интервью заместителя начальника Управления по налоговым преступлениям МВД
по Республике Карелия Елены Сергиенко

Источник: Пресс-служба МВД по Республике Карелия, 21.05.2009

Борцы с «беловоротничковой» преступностью - так называют сотрудников Управлений по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями. Их оружие - не боевой пистолет, а авторучка, бумага и компьютер. Несмотря на это их вклад в правоохранительную составляющую Карелии очень велик. Благодаря им в республиканскую казну возвращаются сотни миллионов рублей. Об этих и других успехах своих подчиненных и коллег рассказала Елена Сергиенко, один из руководителей службы экономической безопасности МВД по Республике Карелия, заместитель начальника Управления по налоговым преступлениям.
 
- Елена Юрьевна, служба, в которой Вы работаете, сильно отличается от других подразделений милиции: здесь большие требования к образованию сотрудников, работа во многом связана с огромным количеством документов, базами данных, бухгалтерскими программами и с умением во всем этом разбираться, да и внешний вид не очень соответствует  классическому образу милиционера - деловой костюм заменяет форменный китель. В чем еще специфика стражей экономической безопасности и каковы  их успехи?
 
- Служба экономической безопасности республиканского МВД - это два управления. Одно из них, Управление по налоговым преступлениям, появилось в структуре Криминальной милиции ведомства без малого шесть лет назад, летом 2003 года. Оно было организовано после упразднения Федеральной службы налоговой полиции. Другое - Управление по борьбе с экономическими преступлениями, недавно, в 2007 году, отметило 70-летие своего создания. Руководит службой заместитель министра внутренних дел по экономической безопасности полковник милиции Олег Говрас.
 
Успехи есть, хотя нами они воспринимаются больше как обычная рутинная работа. С начала этого года подразделениями экономического блока выявлено более 680 преступлений, более 170 уголовных дел уже направлены в суд. Поступления в бюджет за счёт согласованных действий сотрудников экономического блока и налоговых органов уже в этом году превысили 120 миллионов рублей. Удалось добиться практически стопроцентного возмещения материального ущерба по уголовным делам в сфере экономики.
 
Результатами работы нашей службы, безусловно, является пополнение бюджета. Ведь возмещенные в результате нашей деятельности средства составляют и часть пенсий стариков, инвалидов, и стипендий студентов, и многих других статей бюджетных расходов.
 
- На чем в основном фокусируют свое внимание сотрудники подразделений экономического блока? 
 
- Злоупотребления полномочиями в корыстных целях, неуплата налогов, сокрытие доходов, криминальные банкротства, мошенничества, хищения, в том числе государственного имущества, связанные с крупными денежными суммами - таким преступным проявлениям противостоят оперативники. При этом сферы экономики, по которым работают наши сотрудники, различны: лесопромышленный и горнопромышленный комплекс, потребительский рынок, управление госучреждениями, жилищно-коммунальное хозяйство. Отдельной строкой идут приоритетные национальные проекты, а также расходование средств бюджетных и государственных внебюджетных фондов.
 
Особое внимание уделяется выявлению должностных преступлений, в том числе фактов взяточничества, которые и являются наиболее громкими и резонансными делами нашей службы. Около двух месяцев назад, 3 марта, сотрудники экономического блока МВД совместно с сотрудниками УФСБ и Следственного комитета при Прокуратуре России задержали с поличным при получении взятки на сумму более 150 тысяч рублей сотрудника службы судебных приставов. Незаконная экспертная оценка арестованного имущества - именно за это главный специалист-эксперт аппарата Управления Федеральной службы судебных приставов России по Республике Карелия и получил эту сумму.
 
Стоит подчеркнуть, что общественная опасность данного преступления состоит не столько в сумме, сколько во вреде, который чиновник в целях личной наживы причинил бюджету. Фигурант умышленно занижал стоимость арестованного имущества, с целью последующей его реализации в интересах коммерческих структур. Только по одному из предприятий, за которым числилась задолженность перед бюджетом в сумме более 200 миллионов рублей, была проведена процедура ареста имущества, стоимость которого и была умышленно занижена. В результате бюджет недополучил 10 миллионов рублей.
 
Еще одно достаточно громкое должностное преступление связано с контрабандой. Оперативники МВД совместно с коллегами из УФСБ и сотрудниками таможни  пресекли деятельность организованной преступной группы, в состав которой входил карельский таможенник. Преступники контрабандой ввозили на территорию России элитные автомобили импортного производства. За время действия этого канала в Россию незаконно попало около 200 автомобилей. Только по приблизительным подсчетам ущерб в виде недополученных таможенных платежей составил более 40 миллионов рублей.
 
- Не ускользает ли из поля зрения муниципальный уровень?
 
- Актуальность работы с муниципалитетами очевидна. Все мы не понаслышке знаем, с каким трудом формируются бюджеты районных, а тем более сельских, поселений. Зачастую денег не хватает не то что на созидательные процессы, но даже на элементарное поддержание жизнедеятельности: обеспечение населения коммунальными услугами, текущими ремонтами, занятостью и прочее. При этом отдельные чиновники на местах умудряются ставить личное благосостояние выше общественных интересов.
 
В результате оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что должностное лицо «Районного управления образования и по делам молодежи» Администрации Лахденпохского района, используя служебное положение, ежемесячно начисляло премии и получало заработную плату за человека, фиктивно оформленного работником учреждения. Более 200 тысяч рублей удалось «заработать» подозреваемой на одной «мертвой душе».
 
За получение взяток в сумме более 350 тысяч рублей задержана глава одного из сельских поселений Питкярантского района. Она занималась незаконным выделением муниципального жилья.
 
- Хочется узнать немного подробнее о деятельности непосредственно Вашего подразделения. Сегодня большое внимание со стороны государства уделяется вопросам развития малого и среднего бизнеса. Ваш вклад в это дело носит исключительно правоохранительный характер: УНП - это лишь цербер, который контролирует, вовремя ли предприниматель заплатил налоги и сколько?
 
- Нет, не только. Наше Управление по мере своих возможностей пытается влиять на ситуацию, возникшую вокруг малого и среднего бизнеса. Я сама являюсь членом Правительственной комиссии по развитию малого и среднего предпринимательства в Республике Карелия. Внесение различных предложений по проблемным вопросам (в том числе по налогообложению), осуществление контроля над поступлением и расходованием  бюджетных средств, выделенных государством для развития малого и среднего бизнеса, а также проведение мероприятий по защите предпринимательства от преступных действий со стороны чиновников, наделенных контрольно-надзорными функциями - это тоже функции и УНП, и УБЭП.
 
Хочу отметить, что Закон Российской Федерации «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» установил: «внеплановые проверки предприятий малого и среднего бизнеса со стороны надзорных и контролирующих органов возможны только при наличии санкции прокурора, при этом должны содержаться четко-оговоренные Законом условия».
 
В настоящее время судом рассматривается нашумевшее уголовное дело в отношении заместителя министра промышленности и природных ресурсов Республики Карелия. За создание благоприятных условий для ведения геологического изучения минерально-сырьевой базы Карелии за счет денежных средств федерального и республиканского бюджетов и выбора наиболее привлекательных участков недр он получил от некоей фирмы незаконное денежное вознаграждение в размере 11 миллионов рублей.
 
При получении взятки в размере 1 миллион 800 тысяч рублей был задержан директор «Юшкозерского лесхоза» в Калевальском районе. Эту сумму он собирался взять у индивидуального предпринимателя за выделение древесины.
 
Также в суде находится уголовное дело по обвинению лесничего Коловского лесничества Пудожского района, который вымогал денежные средства с индивидуальных предпринимателей за выделение делянок и общее покровительство.
 
В результате проведенных сотрудниками БЭП МВД по Республике Карелия оперативно-розыскных мероприятий 24 апреля 2009 года задержана с поличным лесничий Гирвасского лесничества, которая вымогала у представителей юридических лиц, осуществляющих рубки лесных насаждений деньги за освобождение от административной ответственности.
 
Но вместе с тем большое количество предприятий именно малого и среднего бизнеса попадает под наше пристальное внимание в связи с совершением различных преступлений в сфере налогообложения и криминальных банкротств. В данном случае перед Уголовным кодексом все равны.
 
- И что показывает анализ выявленных нарушений налогового законодательства?
 
- По-прежнему наиболее используемыми схемами уклонения от уплаты налогов остаются способы, в основе которых заложены операции, связанные с незаконным возмещением налога на добавленную стоимость. Достаточно много случаев сокрытия от налогообложения доходов, внесения заведомо ложных сведений в декларации по различным видам налогов, в том числе и по единому налогу на вмененный доход, а также уклонения от уплаты недоимки по налогам и сборам.
 
На сегодняшний день сотрудники Управления продолжают работать по выявлению и документированию новых эпизодов преступной деятельности крупной лесопромышленной компании - основного поставщика леса на ОАО «Кондопога» и ЗАО «Сегежский ЦБК». В мае-июле 2008 года Следственным управлением при МВД по Республике Карелия по материалам УНП было возбуждено восемь уголовных дел по фактам уклонения от уплаты налогов с организации, совершённого в особо крупном размере руководством этой организации. В этом году выявлено еще два аналогичных преступления. В результате противоправной деятельности бюджету причинён ущерб на сумму более 33 миллионов рублей.
 
В 2009 году наши оперативники раскрыли преступление, связанное с крупной недоимкой. С 1 сентября по 31 октября 2008 года руководство одной строительной компании Петрозаводска совершило сокрытие денежных средств. За счёт них и должно было быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам. Имея возможность ее погашения, руководитель фирмы дал указания кредитору (должнику) перечислить деньги, являвшиеся выручкой от реализации услуг в адрес третьего лица. Таким образом, причинённый ущерб бюджетам различного уровня, а также государственным внебюджетным фондам, составил более миллиона рублей. В марте 2009 года по данному факту было возбуждено уголовное дело.
 
В том же месяце возбуждено уголовное дело по факту неправомерного предъявления к вычету НДС руководством еще одной строительной организации. В 2005-2008 годах оно отражало в бухгалтерской документации сделки по выполнению строительных работ на бюджетных объектах с «анонимными» организациями.
 
Можно сказать, что одной из особенностей экономических преступлений и преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов, является то, что речь идет о суммах в сотни тысяч и миллионы рублей. Именно поэтому работа подразделений экономической безопасности по пресечению и раскрытию подобных противоправных деяний имеет немаловажное значение в деятельности всей правоохранительной системы.